10 chỉ số KPI tài chính xuất sắc bạn cần theo dõi trong năm 2025

Cho dù bạn là một tập đoàn lớn hay một công ty khởi nghiệp mới thành lập, mọi công ty đều cần theo dõi tài chính của mình.

Và mặc dù thế giới tài chính luôn biến động không ngừng, có một điều vẫn không thay đổi:

Là giám đốc tài chính hoặc chủ doanh nghiệp, bạn cần theo dõi hiệu quả tài chính của tổ chức mình.

Nhờ đó, bạn sẽ có thể lập kế hoạch trước và tránh mất tiền. 💸

Nhưng làm thế nào để thực hiện việc đó?

Bằng cách sử dụng chỉ số KPI tài chính!

Trong bài viết này, chúng tôi sẽ giới thiệu các chỉ số KPI tài chính và nêu bật mười chỉ số KPI tài chính mà mọi chủ doanh nghiệp cần theo dõi.

Hãy tận dụng các chỉ số KPI! 💰

Chỉ số KPI tài chính là gì?

Chỉ số hiệu suất chính (KPI) theo dõi mức độ hiệu quả của công ty bạn trong việc đạt được các mục tiêu kinh doanh cốt lõi.

Vì vậy, khi nói đến tài chính, mục tiêu cốt lõi của công ty bạn là gì?

Bạn muốn kiếm được doanh thu nhiều hơn chi phí hoạt động?

Bạn đang muốn tăng luồng tiền mặt?

Hoặc bạn muốn có nguồn doanh thu đa dạng hơn?

Các chỉ số hiệu suất tài chính chính theo dõi hiệu suất của công ty bạn trong việc đạt được các mục tiêu đó.

Tóm lại, các chỉ số KPI tài chính giúp minh họa tình hình tài chính của công ty và hỗ trợ bạn xác định liệu công ty có thể đạt được lợi nhuận hay không.

Không chắc chắn về sự khác biệt giữa KPI và chỉ số?

Xem thêm sự khác biệt giữa KPIs và chỉ số đo lường (metrics) . *

10 chỉ số KPI tài chính bạn cần theo dõi

Dưới đây là mười chỉ số KPI tài chính mà nhóm tài chính của bạn cần đầu tư:

1. Luồng tiền hoạt động

Luồng tiền hoạt động của bạn là một KPI tài chính đo lường tổng tiền mặt được tạo ra từ các hoạt động kinh doanh hàng ngày của công ty bạn.

Dưới đây là cách tính toán:

Chỉ số KPI này phản ánh tình hình tài chính của công ty bạn.

Nó cũng xác định liệu công ty của bạn có thể duy trì luồng tiền mặt dương hay bạn cần tài chính bên ngoài để xử lý tất cả các chi phí.

Ghi chú: khi sử dụng chỉ số này, bạn nên xem xét các KPI hoạt động , chẳng hạn như tỷ suất lợi nhuận hoạt động hoặc lợi nhuận hoạt động, để hiểu dữ liệu tốt hơn.

2. Tỷ lệ hiện tại

Chỉ số KPI này đo lường khả năng của công ty bạn trong việc thanh toán toàn bộ nợ trong vòng một năm.

Dưới đây là cách tính toán:

Tỷ lệ hiện tại dưới 1,0 cho thấy công ty của bạn sẽ không thể đáp ứng các nghĩa vụ tài chính trừ khi bạn tăng luồng tiền mặt.

Và nếu chỉ số của bạn nằm trong khoảng 1.3–5.0, tin vui cho bạn!

Nó cho thấy sự ổn định tài chính. 😌

Tỷ lệ hiện tại cao hơn 5 có nghĩa là công ty của bạn có rất nhiều tiền mặt (điều này rất tốt), nhưng nó cũng có nghĩa là công ty hầu như không làm gì hữu ích với số tiền đó:

3. Lợi nhuận ròng

Lợi nhuận ròng hoặc thu nhập ròng đo lường số tiền mà công ty của bạn có sau khi tất cả các chi phí (lãi suất, thuế, chi phí hoạt động, v.v.) đã được trừ khỏi tổng doanh thu.

Bạn có thể tính toán tự động bằng máy tính lợi nhuận hoặc sử dụng công thức đơn giản để tính toán thủ công chỉ số tài chính này:

Một lợi nhuận ròng thấp có nghĩa là công ty của bạn có thể đang gặp khó khăn với nhiều yếu tố, chẳng hạn như quản lý tài nguyên kém hiệu quả hoặc mô hình định giá không hiệu quả.

Mặt khác, một lợi nhuận ròng cao cho thấy công ty của bạn đang hoạt động tốt.

4. Lợi nhuận ròng trên doanh thu

Chỉ số KPI này đo lường tỷ lệ phần trăm lợi nhuận mà một công ty tạo ra từ tổng doanh thu của mình.

Tỷ suất lợi nhuận ròng cho bạn biết khả năng sinh lời của doanh nghiệp.

Dưới đây là cách tính toán:

5. Tỷ suất lợi nhuận gộp

Chỉ số KPI tài chính này đo lường số tiền còn lại từ doanh thu sau khi trừ đi chi phí hàng bán.

Lợi nhuận gộp hoặc tỷ suất lợi nhuận gộp cho biết tình hình tài chính của công ty bạn có khỏe mạnh hay không.

Dưới đây là cách tính toán:

Một lợi nhuận gộp cao có nghĩa là công ty của bạn có thể thanh toán tất cả chi phí hoạt động và vẫn còn tiền để đầu tư vào đổi mới và phát triển.

Bạn biết đấy:

6. Tài khoản phải thu và phải trả hiện tại

Tài khoản phải thu hiện tại là một KPI đo lường số tiền mà các con nợ còn nợ doanh nghiệp của bạn.

Dưới đây là cách tính toán:

Chỉ số hiệu suất này giúp các nhóm tài chính dự đoán lượng tiền sẽ thu vào và thời điểm thu vào.

Tuy nhiên, số dư tài khoản phải thu cao có nghĩa là các con nợ của bạn vẫn còn nợ bạn rất nhiều tiền.

Tại sao điều đó lại là vấn đề?

Nếu số tiền chưa thanh toán đã tồn tại trong một thời gian dài, điều đó có nghĩa là công ty của bạn có thể đang gặp vấn đề về thu hồi nợ hoặc không thể quản lý các khoản nợ dài hạn.

Mặt khác, tài khoản phải trả hiện tại đo lường số tiền mà doanh nghiệp của bạn nợ các nhà cung cấp, ngân hàng và chủ nợ.

Dưới đây là cách tính toán:

7. Vốn lưu động

Vốn lưu động là số tiền sẵn có để đáp ứng các nhu cầu ngắn hạn của công ty bạn.

KPI này xem xét vị trí tài chính hiện tại của công ty bạn.

Vốn lưu động bao gồm các khoản tiền mặt có sẵn, các khoản đầu tư ngắn hạn và các khoản phải thu hiện tại.

Nói cách khác, chỉ số KPI tài chính này cho biết liệu công ty của bạn có đủ tài sản sẵn có để thanh toán các nghĩa vụ tài chính ngắn hạn hay không.

Dưới đây là cách tính toán:

8. Chi phí thu hút khách hàng

KPI tài chính này đo lường số tiền và nguồn lực mà công ty bạn đầu tư vào việc đảm bảo khách hàng mới.

Bao gồm các tài nguyên như:

Chi phí thu hút khách hàng là thước đo sức khỏe của một công ty.

Đây thực sự là một KPI tài chính rất hữu ích để xác định khả năng sinh lời trong tương lai của một doanh nghiệp.

Dưới đây là cách tính toán:

9. Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu

Chỉ số KPI này đo lường mức độ hiệu quả mà công ty của bạn đang sử dụng vốn đầu tư của cổ đông.

Dưới đây là cách tính toán:

Một tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu cao cho thấy công ty của bạn đang tài trợ cho sự phát triển của mình bằng nợ.

Vấn đề là gì?

Công ty của bạn có thể bị vỡ nợ nếu tỷ lệ lãi suất tăng đột ngột. Ôi trời!

Mặt khác, tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu thấp có thể cho thấy công ty của bạn đang e ngại sử dụng vốn để đầu tư vào các cơ hội phát triển.

Vậy tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu bao nhiêu là tốt?

Thông thường, tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu dưới hai được coi là có thể kiểm soát được.

10. Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu

KPI tài chính này đo lường sự tăng giảm doanh thu của công ty giữa hai kỳ.

Dưới đây là cách tính toán:

Nếu bạn là một startup sáng tạo, bạn nên theo dõi chỉ số kinh doanh này.

Tại sao?

Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu cao cho thấy công ty của bạn có thể mở rộng quy mô, thu hút nhân tài mới và thu hút nhà đầu tư!

Muốn biết thêm ví dụ? Dưới đây là hơn 50 ví dụ về KPI và mẫu để theo dõi chúng.

Cách theo dõi và đo lường KPI với ClickUp

Bạn đang nghĩ đến việc theo dõi các mục tiêu tài chính của mình bằng bút và giấy?

Hoặc bảng tính Excel, nói chung?

Ồ, thế thì không đủ đâu!

Tại sao?

Bút và giấy của bạn sẽ không thể tự động hóa và hợp lý hóa các quy trình cho bạn.

Ngoài ra, bạn sẽ không có được tính năng nhắc nhở tự động mạnh mẽ hoặc tính năng theo dõi mục tiêu với bảng tính.

Thay vào đó, tất cả những gì bạn cần là phần mềm quản lý KPI như ClickUp.

ClickUp giúp bạn dễ dàng đặt mục tiêu chiến lược và theo dõi tiến độ thực hiện các mục tiêu kinh doanh cốt lõi.

Đừng lo lắng, chúng tôi sẽ chứng minh bằng hành động. 🤑

Dưới đây là cách ClickUp giúp việc theo dõi các KPI tài chính trở nên dễ dàng:

1. Mục tiêu

Vì KPI tập trung vào các mục tiêu kinh doanh chính, trước tiên bạn cần đặt ra một số mục tiêu.

Mục tiêu trong ClickUp là các thùng chứa cấp cao mà bạn có thể chia nhỏ thành các Mục tiêu nhỏ hơn, có thể định lượng được .

Hoàn thành các mục tiêu nhỏ hơn và bạn sẽ trên đường đạt được mục tiêu lớn!

Bạn không chắc mình đang đạt được tiến độ?

Đừng lo lắng. ClickUp theo dõi tiến độ mục tiêu của bạn theo thời gian thực để giúp bạn hiểu được mình còn bao xa để đạt được mục tiêu.

Mỗi khi bạn hoàn thành một mục tiêu, tỷ lệ tiến độ của bạn sẽ tự động tăng lên.

Bạn thậm chí có thể chọn từ các loại Mục tiêu khác nhau như:

Khám phá cách sử dụng ClickUp để đặt mục tiêu cao cho nhóm của bạn.

2. Bảng điều khiển

Bảng điều khiển trong ClickUp cung cấp cho bạn cái nhìn tổng quan về mọi thứ đang diễn ra với tài chính của bạn.

Quản lý mục tiêu tài chính, theo dõi chi tiêu, xem lợi nhuận và phân bổ ngân sách... Bảng điều khiển cung cấp cho bạn những thông tin chi tiết chính xác về hiệu quả tài chính để bạn có thể dự đoán tình hình kinh doanh trong tương lai.

Để có cái nhìn chi tiết hơn, bạn có thể thêm một số tiện ích tùy chỉnh vào Bảng điều khiển KPI tài chính, chẳng hạn như:

Phần thưởng: Mẫu sổ cái tổng hợp

3. Báo cáo

Cũng giống như báo cáo tài chính, bạn cũng cần báo cáo nhân viên để xem nhóm tài chính của bạn có đang làm việc để đạt được các KPI hay không.

May mắn thay, ClickUp cho phép bạn thêm tiện ích bảng vào Bảng điều khiển KPI tài chính của mình, chẳng hạn như:

4. Cách tính toán

Hãy tạm biệt máy tính vì bạn có thể thực hiện các phép tính ngay trong ClickUp!

ClickUp cho phép bạn thực hiện các phép tính cột mạnh mẽ bằng cách sử dụng dữ liệu số trong các nhiệm vụ của mình. Bạn có thể thực hiện việc này trong chế độ xem Danh sách và Bảng.

Ngoài ra, bạn có thể sử dụng các trường công thức để tính toán chi phí của một đơn đặt hàng sản phẩm mới hoặc lợi nhuận bạn thu được từ bán hàng.

Bạn thậm chí có thể tính toán các KPI như vốn lưu động và chi phí thu hút khách hàng một cách nhanh chóng!

Như vậy, bạn sẽ có tất cả các chỉ số của mình được sắp xếp gọn gàng, thực sự. 🤩

5. Công việc lặp lại

Đặt Công việc lặp lại cho các quy trình mà bạn lặp lại hàng ngày, hàng tuần hoặc thậm chí hàng quý.

Ví dụ: bạn có thể cài đặt công việc định kỳ cho thời hạn nộp thuế hàng quý hoặc thậm chí là yêu cầu hóa đơn.

Vẫn chưa thuyết phục?

Đừng lo lắng, bạn thậm chí có thể sử dụng các công việc định kỳ để thanh toán hóa đơn!

Bạn sẽ nhận được thông báo khi đến hạn thanh toán và sau khi thanh toán hóa đơn, chỉ cần đánh dấu hoàn thành, một công việc mới sẽ tự động được tạo cho tháng tiếp theo.

6. Trạng thái tùy chỉnh

Trong hầu hết các trường hợp, các công việc liên quan đến tiền bạc không thể chỉ được đánh dấu là "đã hoàn thành" hoặc "chưa hoàn thành"

Quá trình tài chính bao gồm nhiều giai đoạn khác nhau, như lập hóa đơn, lập ngân sách chi phí và doanh thu, báo cáo tài chính và nhiều hơn nữa.

Đó là lý do tại sao ClickUp cho phép bạn tạo trạng thái tùy chỉnh của riêng mình để bạn có thể xem tiến độ theo cách bạn muốn.

7. Mẫu

Bạn đã từng gặp những tình huống như thế này chưa?

Chúng tôi biết rằng việc sắp xếp hóa đơn, thu thập thông tin khách hàng và theo dõi hóa đơn có thể rất tốn thời gian.

May mắn thay, các mẫu trong ClickUp có thể giúp bạn quản lý thu nhập, khách hàng, doanh số bán hàng và hơn thế nữa chỉ trong vài giây.

Dưới đây là một số mẫu bạn có thể tham khảo:

Nhưng đây chỉ là bước đầu.

Đọc thêm về cách ClickUp có thể giúp bạn quản lý dự án tài chính .

Câu hỏi thường gặp về các chỉ số KPI tài chính

Dưới đây là câu trả lời cho một số câu hỏi nóng hổi về KPI tài chính:

1. Chỉ số chậm là gì?

Các chỉ số chậm thông báo các sự kiện đã xảy ra. Một số ví dụ phổ biến là tăng trưởng lợi nhuận và doanh thu.

Vì các chỉ số chậm xác nhận các xu hướng đã đang tiến triển, chúng cực kỳ hữu ích khi bạn muốn bán hoặc mua tài sản.

2. Chỉ số dẫn dắt là gì?

Chỉ số hàng đầu là các chỉ số hiệu suất dự đoán các sự kiện và xu hướng trong tương lai của nền kinh tế. Ví dụ: số lượng sản phẩm bạn dự kiến mỗi khách hàng sẽ mua.

3. Chỉ số định lượng là gì?

Đây là những chỉ số có thể được đo lường bằng số, tỷ lệ phần trăm hoặc tỷ lệ.

Ví dụ: tỷ lệ chuyển đổi hoặc biên lợi nhuận hoạt động của công ty bạn .

4. Chỉ số định tính là gì?

Chỉ số định tính là các yếu tố phi số (ý kiến hoặc nhận thức) quyết định tiến độ đạt được đối với một mục tiêu.

Các chỉ số định tính thường đo lường các KPI phi tài chính như sự hài lòng của nhân viên và khách hàng.

Đóng sổ sách 📗

Các chỉ số KPI tài chính giúp xác định liệu công ty của bạn có đang đi đúng hướng để tạo ra doanh thu và lợi nhuận.

Tuy nhiên, việc chọn một vài KPI tài chính từ thư viện KPI của chúng tôi chỉ là bước đầu tiên.

Rốt cuộc, bạn chỉ đơn giản nói rằng bạn muốn kiếm tiền và hy vọng mọi thứ sẽ suôn sẻ?

Để đạt được mục tiêu thành công, bạn cần theo dõi và quản lý các KPI mà bạn đã cài đặt.

Và để làm việc đó một cách hiệu quả, bạn cần ClickUp.

Từ Bảng điều khiển tùy chỉnh giúp bạn theo dõi tài chính đến các trường công thức cho phép bạn thực hiện tính toán trong nháy mắt, ClickUp có T-Ế-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-T-

Tải ClickUp miễn phí ngay hôm nay để đạt được tất cả các mục tiêu tài chính của bạn. 👊