Ngày nay, mọi doanh nghiệp đều phải tuân thủ các quy định và yêu cầu tuân thủ nhất định để phát triển bền vững. Do đó, các công ty tiến hành kiểm toán thường xuyên để đảm bảo tính nhất quán và duy trì trách nhiệm giải trình.
Kiểm toán là một phần không thể tách rời của bất kỳ doanh nghiệp nào, nhưng cần có một kế hoạch kiểm toán được xây dựng cẩn thận để vạch ra một lộ trình có cấu trúc, bao gồm mọi thứ từ quy trình kiểm toán đến dòng thời gian và báo cáo.
Đối với các nhóm kiểm toán và chuyên gia trong các ngành, các mẫu kế hoạch kiểm toán đáng tin cậy cung cấp nền tảng để hướng dẫn công việc, giảm sự không chắc chắn và giữ cho mỗi bước có mục đích.
Mẫu kế hoạch kiểm toán được thiết kế dựa trên nhu cầu thực tế của kiểm toán viên. Đây là một cấu trúc sẵn sàng sử dụng để tổ chức thông tin, làm rõ mục tiêu và giúp tránh sơ sót.
Bài viết này sẽ khám phá các loại mẫu kế hoạch kiểm toán khác nhau để phù hợp với các nhu cầu kiểm toán đa dạng. Hãy bắt đầu!
Mẫu kế hoạch kiểm toán là gì?
Mẫu kế hoạch kiểm toán là bản phác thảo được thiết kế sẵn để tổ chức và hướng dẫn chương trình kiểm toán. Hãy coi chúng như bản thiết kế cho kiểm toán của bạn, cung cấp cho bạn một cấu trúc rõ ràng để tuân theo.
Chúng bao gồm các lĩnh vực thiết yếu như mục tiêu kiểm toán, phạm vi cần xem xét, các thủ tục bạn sẽ tuân theo và dòng thời gian cho từng giai đoạn. Các mẫu này phù hợp cho cả kiểm toán viên nội bộ và bên ngoài.
Bạn đang tự hỏi tại sao nên sử dụng mẫu kế hoạch kiểm toán? Mẫu này giúp bạn tiết kiệm thời gian bằng cách cung cấp điểm khởi đầu. Do đó, bạn không cần phải xây dựng kế hoạch kiểm toán từ đầu mỗi lần.
Hơn nữa, nó đảm bảo rằng bạn bao quát tất cả các yếu tố cần thiết trong quá trình thực hiện, từ rủi ro đến tài liệu.
Các lợi ích khác bao gồm:
- Cải thiện trách nhiệm giải trình
- Tuân thủ tốt hơn các tiêu chuẩn và quy định của ngành
- Quản lý rủi ro và biện pháp giảm thiểu được nâng cao
Cho dù bạn đang thực hiện kiểm toán tuân thủ CNTT, kiểm toán tài chính, tuân thủ dự án hay đánh giá nội bộ, mẫu kế hoạch kiểm toán sẽ giúp bạn tập trung và tổ chức công việc.
Đọc thêm: Luôn cập nhật và tuân thủ các quy định với 10 công cụ quản lý tuân thủ tốt nhất.
Điều gì tạo nên một mẫu kế hoạch kiểm toán tốt?
Dưới đây là một số điều bạn nên lưu ý khi lựa chọn mẫu kế hoạch kiểm toán tốt:
- Tính linh hoạt: Mẫu hiệu quả có thể điều chỉnh theo nhu cầu cụ thể của tổ chức bạn. Mẫu phải phù hợp với các quy định của ngành và chính sách nội bộ một cách liền mạch
- Báo cáo bổ sung: Một mẫu tốt phải phù hợp với các tài liệu liên quan khác. Ví dụ: bạn có thể cần bao gồm các mẫu báo cáo sự cố để theo dõi bất kỳ vấn đề nào phát sinh trong quá trình kiểm toán
- Mục tiêu và phạm vi: Mẫu phải nêu rõ mục tiêu kiểm toán và xác định các lĩnh vực, bộ phận hoặc quy trình sẽ được kiểm toán
- Dòng thời gian và cột mốc: Với kiểm toán, thời gian là tất cả. Các mẫu tốt nhất chia nhỏ công việc thành dòng thời gian và cột mốc, cho phép bạn theo dõi tiến độ từ đầu đến cuối.
- Phân công trách nhiệm: Tìm các mẫu giúp bạn xác định ai chịu trách nhiệm cho các hoạt động kiểm toán khác nhau, bao gồm kiểm toán viên và các thành viên khác trong nhóm có liên quan
- Tài liệu: Mẫu cũng nên có phần để theo dõi các phát hiện, bằng chứng và tài liệu hỗ trợ trong suốt quá trình kiểm toán
- Báo cáo: Tìm các mẫu chi tiết cách trình bày kết quả kiểm toán, bao gồm định dạng và phương pháp phân phối
Đọc thêm: 10 mẫu quản trị dự án tốt nhất để sử dụng
10 mẫu kế hoạch kiểm toán tốt nhất
Mặc dù kiểm toán là bắt buộc đối với tất cả các doanh nghiệp, nhưng không phải tất cả các mẫu kế hoạch kiểm toán đều giống nhau!
Nhưng đừng lo lắng, chúng tôi đã hoàn thành công việc này cho bạn. Dưới đây là 10 mẫu kế hoạch kiểm toán tốt nhất để đáp ứng tất cả nhu cầu kiểm toán của bạn, bất kể ngành nghề của bạn là gì.
1. Mẫu kế hoạch kiểm toán ClickUp
Mẫu kế hoạch kiểm toán của ClickUp đóng vai trò như một bản thiết kế để tổ chức mọi phần của quá trình kiểm toán. Mẫu này vạch ra những việc cần làm, thời gian thực hiện và người thực hiện để bạn không phải vội vàng hoàn thành công việc giữa chừng.
Nó giúp bạn nhanh chóng tạo kế hoạch kiểm toán toàn diện, sắp xếp tài liệu và dễ dàng xác định các lĩnh vực rủi ro khi thực hiện kiểm toán tuân thủ.
Mẫu kế hoạch kiểm toán bắt đầu với các mục tiêu — những gì bạn hy vọng đạt được — sau đó đi sâu vào phạm vi, nơi bạn xác định chính xác những lĩnh vực hoặc quy trình bạn sẽ kiểm toán.
Hơn nữa, nó cho phép bạn chia nhỏ mọi thứ thành các công việc có thể quản lý được và theo dõi kế hoạch, thực hiện và hoàn thành của chúng.
Với mẫu này, bạn sẽ có bản ghi chép đầy đủ, được lập thành văn bản về tất cả các thủ tục kiểm toán, cho phép bạn tập trung vào các lĩnh vực ưu tiên cao mà không cần lo lắng.
Lý tưởng cho: Các nhóm muốn thiết lập một phương pháp có cấu trúc cho các cuộc kiểm toán của mình.
💡 Mẹo chuyên nghiệp: Sử dụng Chế độ xem Lịch để mở mẫu và kiểm tra những việc cần làm và trong dòng thời gian nào. Điều này đảm bảo bạn không quên bất cứ điều gì và hoàn thành tất cả các thời hạn của mình. 📆
2. Mẫu chương trình kiểm toán ClickUp
Là phiên bản nâng cao hơn của mẫu trước, Mẫu chương trình kiểm toán của ClickUp là lựa chọn hoàn hảo để thiết lập quy trình chi tiết, từng bước cho quá trình kiểm toán của bạn.
Ngoài việc giúp bạn tạo kế hoạch kiểm toán toàn diện, nó còn hướng dẫn bạn thực hiện từng công việc, bao gồm phát triển dòng thời gian, xác định rủi ro và báo cáo kết quả. Điều này giúp quá trình kiểm toán trở nên đơn giản và có tổ chức hơn.
Mẫu kế hoạch kiểm toán đủ linh hoạt để phù hợp với các loại kiểm toán khác nhau, vì vậy bạn có thể dễ dàng điều chỉnh để phù hợp với ngành hoặc lĩnh vực trọng tâm của mình. Vì vậy, cho dù bạn đang tham gia vào một cuộc đánh giá tuân thủ hay kiểm toán tài chính, mẫu này sẽ giúp mọi thứ tiến triển suôn sẻ.
Hãy coi mẫu này như hướng dẫn toàn diện để thực hiện kiểm toán suôn sẻ từ đầu đến cuối. Với mọi thứ được vạch ra rõ ràng, bạn sẽ có cái nhìn rõ ràng về vị trí hiện tại trong quy trình, bước tiếp theo và mọi trở ngại tiềm ẩn.
Lý tưởng cho: Các nhóm lập kế hoạch quy trình kiểm toán từng bước.
💡 Mẹo chuyên nghiệp: Chia chương trình kiểm toán thành các công việc riêng lẻ và phân công trách nhiệm cụ thể cho các thành viên trong nhóm. Chia sẻ mẫu này với các thành viên trong nhóm để mọi người biết chính xác việc cần làm ngay từ ngày đầu tiên.
Bạn có thể động não về quy trình từng bước để thực hiện kiểm toán với ClickUp Brain, trợ lý AI gốc của ClickUp, để hiểu rõ hơn cách chia nhỏ quy trình thành các công việc cụ thể, trách nhiệm cần phân công và loại tài liệu cần thiết cho từng bước.
3. Mẫu Chính sách Kiểm toán ClickUp
Chính sách kiểm toán là bí quyết của các cuộc kiểm toán thành công. Chúng cung cấp một khuôn khổ để đảm bảo các cuộc kiểm toán được tiến hành hiệu quả, toàn diện và không có sự vi phạm.
Tuy nhiên, việc tạo tài liệu chính sách kiểm toán rất tốn thời gian. Mẫu Chính sách Kiểm toán của ClickUp giúp bạn giảm bớt công việc bằng cách đảm bảo bạn có được một chính sách toàn diện, đáp ứng tất cả nhu cầu của bạn.
Đây là tài nguyên hữu ích để thiết lập các hướng dẫn và quy trình rõ ràng cho các quy trình kiểm toán. Với tài nguyên này, bạn có thể đặt ra các nguyên tắc, mục tiêu và tiêu chuẩn cốt lõi, đồng thời lưu trữ mọi thứ ở một nơi tập trung để tất cả các bên liên quan có thể dễ dàng truy cập.
Mẫu này cũng đơn giản hóa việc liên lạc giữa các bên liên quan và giúp tạo báo cáo để quản lý tuân thủ.
Mẫu này bao gồm các phần về tác giả, ngày tháng, tóm tắt, mục đích, phạm vi và mục tiêu của kiểm toán. Hơn nữa, phần Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm chính sách kiểm toán đảm bảo rằng kiểm toán viên của bạn đã đọc và hiểu chính sách trước khi chính thức bắt đầu công việc.
Phù hợp cho: Các tổ chức muốn xác định chính sách và tiêu chuẩn kiểm toán của mình.
💡 Mẹo chuyên nghiệp: Thường xuyên xem xét và cập nhật chính sách kiểm toán để phản ánh bất kỳ thay đổi quan trọng nào trong quy định hoặc thực tiễn nội bộ. Điều này giúp mọi thứ luôn phù hợp và hiệu quả cho nhóm của bạn.
4. Mẫu tài liệu kiểm toán kinh doanh ClickUp
Quản lý kiểm toán kinh doanh thường cảm thấy quá sức, nhưng Mẫu tài liệu kiểm toán kinh doanh của ClickUp giúp bạn thực hiện việc này một cách dễ dàng. Mẫu này có thể tùy chỉnh hoàn toàn và dễ sử dụng cho người mới bắt đầu, hướng dẫn bạn thực hiện kiểm toán, đảm bảo bạn bao quát tất cả các khía cạnh.
Với mẫu kế hoạch kiểm toán này, việc xác định và ghi chép các rủi ro tiềm ẩn trở nên đơn giản, đồng thời việc theo dõi các yếu tố quan trọng như kết quả kiểm toán và báo cáo cũng trở nên dễ dàng.
Phần Kết quả kiểm toán của mẫu cũng cung cấp bảng sẵn để bạn thêm các mục bạn sẽ kiểm toán, giúp bạn dễ dàng sắp xếp.
Cấu trúc rõ ràng để ghi chép bằng chứng và quan sát giúp bạn dễ dàng tra cứu thông tin quan trọng.
Hơn thế nữa? Giải pháp này hoàn hảo nếu bạn đang muốn phân tích và cải thiện các quy trình hiện có. Sau khi xác định các lĩnh vực cần cải thiện, hãy sử dụng các mẫu cải tiến quy trình để ghi chép và triển khai chúng.
Lý tưởng cho: Các doanh nghiệp vừa và nhỏ cần tài liệu linh hoạt để thực hiện kiểm toán toàn diện.
Đọc thêm: Học cách sử dụng nhật ký kiểm toán để tuân thủ tốt hơn.
5. Mẫu kiểm toán doanh nghiệp ClickUp
Nếu bạn đã từng trải qua quá trình kiểm toán doanh nghiệp phức tạp, bạn sẽ biết cần phải quản lý bao nhiêu chi tiết cùng một lúc. Mẫu Kiểm toán Doanh nghiệp của ClickUp đơn giản hóa quy trình đó, giúp các doanh nghiệp dễ dàng tuân thủ và duy trì sự minh bạch.
Với mẫu này, bạn có thể theo dõi tất cả các yếu tố cần thiết của kiểm toán, từ lập kế hoạch ban đầu đến báo cáo cuối cùng. Bốn chế độ xem tùy chỉnh giúp tăng tốc quá trình kiểm toán đồng thời đảm bảo tính chính xác và chất lượng.
Ví dụ: thêm ngân sách kiểm toán vào Chế độ xem ngân sách kiểm toán được tạo sẵn, kiểm tra lịch trình của khách hàng và lên kế hoạch phỏng vấn khách hàng tiếp theo bằng Chế độ xem lịch trình khách hàng, đồng thời sử dụng các câu hỏi phỏng vấn kiểm toán được tạo sẵn để hoàn thành các bước sơ bộ trong Chế độ xem phỏng vấn kiểm toán.
Các tính năng có thể tùy chỉnh cho phép bạn điều chỉnh theo nhu cầu của ngành, để bạn luôn tuân thủ các yêu cầu quy định.
Phù hợp cho: Các tổ chức lớn quản lý các cuộc kiểm toán doanh nghiệp phức tạp.
💡 Mẹo chuyên nghiệp: Sử dụng Chế độ xem danh sách để phân chia các công việc kiểm toán của bạn thành các giai đoạn khác nhau, chẳng hạn như lựa chọn, lập kế hoạch, thực hiện, báo cáo và theo dõi. Đặt mức độ ưu tiên cho công việc, chọn cấp độ kiểm toán viên, thêm số giờ có thể thanh toán và cập nhật số giờ đã làm việc.
6. Mẫu biểu mẫu kiểm toán nội bộ ClickUp
Các nhóm làm việc hiệu quả, quy trình hiệu quả và dự án vững chắc là chìa khóa để kinh doanh thành công. Nhưng làm thế nào để đảm bảo quy trình của bạn đạt tiêu chuẩn? Câu trả lời nằm ở kiểm toán nội bộ.
Quản lý kiểm toán nội bộ có thể khó khăn, đặc biệt là với tất cả các chi tiết liên quan. Đó là lúc Mẫu biểu mẫu kiểm toán nội bộ từ ClickUp trở nên hữu ích.
Nó cung cấp danh sách tóm tắt các vấn đề cần lưu ý trong hoạt động hàng ngày. Nó tập trung các biểu mẫu kiểm toán, hiển thị KPI (Chỉ số hiệu suất chính) và giúp nhóm của bạn luôn tuân thủ các mục tiêu tuân thủ.
Mẫu này cũng đánh giá khách quan các quy trình nội bộ của bạn, giúp bạn xác định sự khác biệt giữa hoạt động thực tế và dự kiến, cũng như các lĩnh vực cần cải thiện.
Với các chế độ xem tùy chỉnh như Cần chú ý và Tóm tắt, mẫu này cho phép bạn phân loại công việc và đảm bảo kiểm toán nội bộ diễn ra suôn sẻ.
Lý tưởng cho: Các nhóm thực hiện kiểm toán nội bộ thường xuyên.
💡 Mẹo chuyên nghiệp: Sử dụng danh sách Cần chú ý để kiểm tra hiệu suất của các bộ phận trong các quý trước. Điều này sẽ giúp bạn xác định xem nhân viên của mình có cần được đào tạo thêm hay không.
7. Mẫu kiểm toán và cải tiến quy trình ClickUp
Bất kể bạn kinh doanh trong lĩnh vực nào, kiểm soát quy trình là yếu tố quan trọng để thành công. Mẫu Kiểm tra và Cải tiến Quy trình của ClickUp giúp bạn đánh giá và tối ưu hóa hoạt động một cách dễ dàng.
Mẫu này hướng dẫn bạn đánh giá các quy trình hiện tại và xác định những gì đang hoạt động hiệu quả và những gì cần cải thiện.
Mẫu này cho phép bạn thực hiện mọi việc, từ ghi chép các quy trình công việc hiện tại và xác định các lĩnh vực cần điều chỉnh đến lập kế hoạch để mọi việc diễn ra suôn sẻ hơn!
Nó cung cấp Danh sách phân tích quy trình, Danh sách phân tích CATWOE, Danh sách mô hình hóa và Danh sách quản lý thay đổi để giúp bạn quản lý các khía cạnh khác nhau của kiểm toán. Ví dụ: liệt kê tất cả các công việc liên quan đến quản lý thay đổi trong Danh sách quản lý thay đổi.
Lý tưởng cho: Các nhóm muốn cải thiện và tinh chỉnh các quy trình hiện có.
💡 Mẹo chuyên nghiệp: Sử dụng Danh sách phân tích CATWOE để kiểm tra quan điểm của các bên liên quan và đảm bảo chúng phù hợp với quan điểm kinh doanh.
8. Mẫu danh sách kiểm tra kiểm toán nội bộ ClickUp
Có một danh sách kiểm tra sẽ tạo ra sự khác biệt khi tiến hành kiểm toán nội bộ. Mẫu danh sách kiểm tra kiểm toán nội bộ từ ClickUp đơn giản hóa quy trình bằng cách nêu rõ những việc cần làm, đảm bảo không bỏ sót bất kỳ việc nào.
Mẫu này đảm bảo bạn có được bản ghi kiểm toán chi tiết hữu ích cho các đánh giá nội bộ và bên ngoài. Nó cũng giúp tạo và ghi lại các quy trình để các cuộc kiểm toán trong tương lai được nhất quán.
Danh sách kiểm tra bao gồm các yêu cầu chung, chính sách sức khỏe và an toàn, lập kế hoạch, triển khai, vận hành, kiểm tra và đánh giá quản lý.
Theo dõi tiến độ kiểm toán của bạn với các Trạng thái tùy chỉnh như Hoàn thành, Đang xem xét nội bộ, Bị chặn, Đang tiến hành và Việc cần làm. Điều này cho phép bạn xem chính xác tình trạng của từng công việc và những việc cần chú ý tiếp theo.
Sử dụng các Trường Tùy chỉnh như Kế hoạch Hành động, Mức độ Nỗ lực, Bằng chứng, Điểm Kiểm toán và Nguyên nhân Gốc để phân loại và sắp xếp các công việc kiểm toán của bạn.
Với các chế độ xem như Cơ hội cải tiến, Tóm tắt và Không tuân thủ, bạn sẽ có cái nhìn tổng quan rõ ràng về các quy trình của mình, giúp dễ dàng vận hành mọi thứ.
Lý tưởng cho: Các nhóm thích sử dụng danh sách kiểm tra tiện dụng để thực hiện kiểm toán.
Đọc thêm: Quản trị không chỉ áp dụng cho các quy trình hoạt động mà còn áp dụng cho quản lý nhân sự. Sử dụng 15 mẫu đánh giá hiệu suất hàng năm miễn phí này để đảm bảo đánh giá công bằng.
9. Mẫu nhiệm vụ kiểm toán nhà cung cấp ClickUp
Các nhà cung cấp thường chiếm một phần lớn chi phí kinh doanh của bạn.
Trong môi trường kinh doanh hiện nay, việc đảm bảo các nhà cung cấp của bạn đáp ứng các tiêu chuẩn của bạn là quan trọng hơn bao giờ hết. Mẫu nhiệm vụ kiểm toán nhà cung cấp của ClickUp giúp bạn đánh giá điều này.
Mẫu này cho phép bạn tạo công việc kiểm toán một cách nhanh chóng và dễ dàng. Các công việc như mời thành viên nhóm và phân công công việc kèm theo ngày đáo hạn để đạt hiệu quả tối đa chưa bao giờ dễ dàng đến thế. Với mẫu này, bạn có thể sắp xếp thông tin kiểm toán nhà cung cấp trong một tài liệu dễ truy cập.
Mẫu này cũng bao gồm tất cả các khía cạnh quan trọng của kiểm toán nhà cung cấp, từ kiểm tra tuân thủ đến đánh giá chất lượng và đánh giá hiệu suất, đảm bảo bạn không bỏ sót bất kỳ điều gì.
Phù hợp cho: Các công ty muốn đánh giá hiệu suất và tuân thủ của nhà cung cấp.
Đọc thêm: Kiểm tra và trình bày kết quả dự án của bạn với các mẫu báo cáo tác động miễn phí tốt nhất.
10. Mẫu kiểm toán nhà cung cấp ClickUp
Một mẫu khác để quản lý kiểm toán nhà cung cấp là Mẫu kiểm toán nhà cung cấp của ClickUp, giúp bạn đánh giá hiệu suất, sự tuân thủ và tiêu chuẩn chất lượng của nhà cung cấp.
Sử dụng mẫu này để ghi lại hiệu suất và hiểu rõ các thủ tục khóa của họ. Thông tin này sẽ giúp bạn thảo luận về rủi ro, cơ hội và kế hoạch cải tiến với các nhà cung cấp của mình.
Mẫu này cung cấp ba thang đo thành công: tuân thủ, tuân thủ một phần và không tuân thủ. Dựa trên kết quả này, bạn có thể thêm các khuyến nghị để cải thiện dịch vụ của nhà cung cấp.
Mẫu này cũng cung cấp danh sách những việc bạn cần kiểm tra. Ví dụ: thiết kế và phát triển sản phẩm bao gồm các công việc như kiểm tra thiết bị và cơ sở nghiên cứu và phát triển.
Lý tưởng cho: Các doanh nghiệp muốn ghi chép sự tuân thủ, chất lượng và hiệu suất tổng thể để đánh giá nhà cung cấp một cách rõ ràng và nhất quán.
💡 Mẹo chuyên nghiệp: Vào cuối quy trình kiểm toán, bạn phải tạo báo cáo hàng năm và chia sẻ với các bên liên quan. Sử dụng các mẫu báo cáo hàng năm để đảm bảo báo cáo của bạn hoàn hảo.
Loại bỏ căng thẳng trong kiểm toán với ClickUp
Kế hoạch kiểm toán vững chắc là yếu tố quan trọng để duy trì hoạt động kinh doanh của bạn, cho dù là quản lý hoạt động nội bộ hay làm việc với các nhà cung cấp. Với các mẫu phù hợp, bạn có thể duy trì sự tổ chức, bao quát tất cả các chi tiết quan trọng và dễ dàng giữ mọi người trong vòng thông tin.
Từ chính sách kiểm toán đến danh sách kiểm tra nhà cung cấp, mỗi mẫu kế hoạch kiểm toán cung cấp cho bạn một cách đơn giản để quản lý các cuộc kiểm toán và đảm bảo không bỏ sót bất kỳ điều gì. Chúng giúp đơn giản hóa công việc và mang lại cho bạn sự tự tin hơn vào kết quả.
Sẵn sàng nâng cấp kế hoạch kiểm toán của bạn lên một tầm cao mới? Hãy xem phạm vi mẫu của ClickUp và cách chúng giúp bạn duy trì sự tổ chức và hiệu quả từ đầu đến cuối. Đăng ký miễn phí ngay hôm nay!