/参照 https://www.bbc.com/news/live/ckgnxd7d26gt "深くお詫び申し上げます" /%href/
とは、欠陥のあるソフトウェア・アップデートが世界中の何百万人ものユーザーに有名なブルースクリーン・オブ・デス（BSD）を引き起こした後、CrowdStrikeが口にした言葉である。さらに 株価10％下落 一日でCrowdStrikeは、怒れるカスタムと米国議会に対して回答することになった。
これは極端なケースのように思えるかもしれないが、うっかりミスはビジネスではよくあることだ。複数のチームが地域横断的に複雑な問題に取り組んでいる以上、いくつもの問題が発生する可能性がある。
このような災害を防ぐ最も一般的で効果的な方法のひとつが内部監査である。強力なプロセスと ガバナンス・リスク・コンプライアンス（GRC）ソフトウェア は、組織が潜在的な問題をプロアクティブに特定し、事前に対処することができます。
このブログポストでは、強力な内部監査チェックリストを使って監査戦略を策定し、それを実施する方法を説明します。
監査とは何か？
監査とは、プロセスを体系的に調査・評価するプロセスです。これらのプロセスは、財務、業務、またはコンプライアンスに関連するものである。
例えば、内部監査人は定期的にビジネスの銀行取引明細書を調べ、エラーや不正トランザクションがないかを評価します。
レストランやスパなどのサービス組織では、スタッフがどのように完了したかを監査することがある。テクノロジー企業はしばしば ドッグフーディング を内部監査の方法としても使うことができる。
なぜ内部監査が必要なのか？
簡単に言えば、内部監査は、仕事が外部に公表される前に問題を発見するためのものである。これにより、以下のことが保証される：
- 正確さ：正確性：監査はチームに、仕事が正確で、完了し、エラーがないことを確認する追加的な機会を与える。
- リスク管理：リスク管理：内部監査によって潜在的なリスクを特定し、事前に軽減することで、損失や罰則を回避することができる。
- 品質品質：監査はまた、アウトプットの品質を保証し、それらが要求事項や業界標準を満たしているかどうかを検証するのにも役立つ。
- パフォーマンスパフォーマンス：内部監査では、実際の状況をシミュレートしてパフォーマンスを評価することもある。
- コンプライアンス最も一般的な理由として、内部監査は適用される法律、規制、基準の遵守を支援する。
- 利害関係者の保証： 投資家や株主がいるビジネスでは、内部監査によって組織の運営やレポート作成に対する信頼が構築される。
監査の種類は？
ビジネスの性質、目標、ニーズ、利害関係者に応じて、様々な監査を行うことができます。そのほとんどは、以下の3つのカテゴリーに分類される。
内部監査
内部監査は、組織が自らのニーズのために実施する。監査人は、組織の現役従業員、またはそれを実施する部門内の主題専門家である。
例えば、毎年、タレントマネジメントチームが各従業員の報酬体系について内部監査を実施する。これは、無意識の偏見や不公平を特定するために使用される。
外部監査
外部監査では、独立した専門家を招いて、組織のプロセスやアウトプットを評価する。内部監査チームに加えて、外部監査人は、より広範な知識と経験を提供する。これにより、組織の信頼性が高まり、信用が構築される。
業界団体や標準化団体は、定期的に企業の外部監査を実施している。
/参照 https://clickup.com/ja/blog/43199/iso-certifications/ ISO認証 /%href/
は業界を問わず最も求められている。
その他の例としては、持続可能な森林管理のためのForest Stewardship Council（森林管理協議会）、建築物の設計と管理のためのLEED（リード）、100％動物実験を行わない製品のためのLeaping Bunny（リーピング・バニー）などがある。
コンプライアンス監査
コンプライアンス監査は、組織が特定の法律、規制、または内部方針を遵守しているかどうかを評価する。これらの監査は、罰則を回避し、倫理的慣行を維持するために、業界基準、契約上の義務、または政府規制への適合にのみ焦点を当てている。
テクノロジースペースでは、GDPRやHIPAAコンプライアンスに対する定期的な監査が標準的な慣行となっている。各業界には独自のコンプライアンス要件があり、組織は定期的な監査を実施する必要がある。
内部でやることであれ、外部の力を借りることであれ、ビジネスは監査が必要不可欠です。 顧客、投資家、株主、従業員、ベンダー、パートナーなど、あらゆる利害関係者に対して、組織がそれぞれの基準を満たしていることを保証することができる。
そのためには、包括的で目標志向の監査戦略が必要です。そのためには、包括的で目標志向の監査戦略が必要です。
監査の準備
監査を始める前に、自分自身を徹底的に準備しましょう。そうすることで、長期にわたる監査プロセスのための強固な基盤が設定されます。
1.監査オブジェクトの設定
監査の目的をクリアされた。問題の歴史をたどり、その背景を理解しながらやること。
例えば、エンジニアリングの見出しが、過去6カ月間の生産性ロールバックの数が多いため、DevOps監査を要求するかもしれない。その場合、オブジェクトを "DevOps監査の実施 "と設定してはいけない。代わりに、"生産ロールバックの理由を特定する "ことを目標にする。
2.監査範囲の決定
このセクションでは、どのように監査を実施するかを決定する。これにアプローチする良い方法は、4Wsである。
- Who：監査の責任者と実施部門
- What：何を監査対象のプロセスまたはシステム
- いつか：いつ：監査を完了しなければならないタイムライン
- どこで：監査が必要な場所の物理的境界：もしあれば、監査を実施する必要がある場所の物理的な境界線
例えば、DevOps監査を実施する場合、スコープは次のようになる。
誰が：エンジニアリングリードが監査の監督責任を負う。2人の開発者、2人の品質アナリスト、3人のDevOpsエンジニアで構成される監査チームが実行する。
何をするか：CI/CD パイプラインは、すべての自動化プロセスと手動プロセスを含めて監査される。
/参照 https://clickup.com/ja/blog/114638/soc2-compliance-software/ SOC 2コンプライアンスソフトウェア /%href/
も含まれている。
いつ：監査は2025年7月1日から8週間の間に行われる。
どこで：プロセス監査はステージング環境と生産環境で実施される。
3.監査領域の内訳
仕事の範囲ができたら、それを管理可能な小さなサブプロジェクト、タスク、サブタスクに分解する。関連するタスクをグループ化し、体系的に整理する。
4.具体的なタスクと質問の作成
実際に内部監査チェックリストを作成するステップです。ここでは、監査の各分野について、実行可能で測定可能なタスクをすべてリストアップする。
例えば、DevOps監査のチェックリストには、次のような質問が含まれるかもしれない：
- 生産性をプッシュする前にコードにバグは無料か？
- 既知のバグの何パーセントが本番環境に送られるか？
- 生産性の前にシニア開発者によるコードレビューが行われているか？
- 本番環境の前にITコンプライアンス監査 生産性の前に実施されていますか?
- 誰が生産性を高めるためのアクセス権を持っていますか？
内部監査チェックリストを作成する際のポイントは以下の通りです：
シンプルにすること：不必要な複雑さを避け、明確で簡潔な言葉を使う。誰もが理解しやすく、実行可能なタスクに重点を置く。
関連性を持たせること：チェックリストを監査のオブジェクト、適用範囲、適用基準に合わせる。監査対象分野に直接関係するアイテムのみを含める。
インスタンスンス GDPRコンプライアンスチェックリスト 但し、同じ監査に他の法的要件を追加することは避けてください。
メンテナー：一貫性を維持すること：すべてのタスクで、標準化されたフォーマット、用語、評価基準を使用する。
5.必要書類の準備
各チェックリスト項目について、コンプライアンスまたは業務の有効性を検証するための具体的な記録、レポート作成、またはデータを決定する。例：財務監査では、貸借対照表、請求書、税務申告書などが必要な場合があります。
DevOps監査では、標準作業手順書（SOP）、役割と責任のマトリックス、本番リリースプロセスなどが必要になるかもしれない。
6.最終化と標準化
小規模なメタ監査を実施して、監査チェックリストに重複、ギャップ、不明確なアイテムがないかチェックする。チェックリストを改良し、使いやすさと有効性を向上させるために、結果を利用する。
整理されたセクションとメモや発見事項を記入するスペースを設け、わかりやすいフォーマットにする。組織全体で一貫性と使いやすさを確保するために、将来の監査用に標準化する。
内部監査チェックリストの例
準備が完了したら、以下のような内部監査チェックリストができあがります。
監査のオブジェクトと範囲
これは、監査プロセスの目標とオブジェクトを概説する短いセクションです。また、RACIマトリックスとエスカレーションプロセスも含まれます。
監査チェックリスト
監査プロセスの一環として、やることすべてが含まれています。一般的に使用されるアイテムは以下の通り：
準備
- すべての関連情報の収集とアクセス
- 毎日完了する仕事をスケジュールする。
- 主要な利害関係者から必要な承認を得る。
監査実施
- 各プロセスの効率を測定する
- ボトルネックの特定
- 主要業績評価指標と対応するメトリクスをレビューする
- ポリシー遵守の評価
- 実行 /を実行する。 https://clickup.com/ja/blog/217302/sox-compliance-checklist/ サーベンス・オクスリー法SOX法遵守チェックリスト /%href/
フォロワーアクション
- 発見事項の文書化
- 是正措置および予防措置のための勧告を行う
- 問題解決のための責任と期限を割り当てる
- 更新 /を更新する。 https://clickup.com/ja/blog/200644/compliance-checklist/ を更新する。 コンプライアンスチェックリスト /%href/
- 進捗を監視するためにフォローアップ監査を予定する。
監査結果
内部監査の典型的な成果は、発見事項と推奨事項を記載した、対応する利害関係者へのレポート作成である。
例えば、DevOps監査によって、ロールバックが誤ったコードや欠陥のあるコードを本番環境に送信することによって引き起こされることが明らかになった場合、監査レポートにはそのことが記載される。さらに、今後ロールバックを防止するための正式なコードレビュープロセスを提案することもできるだろう。
それでは、正しい監査の実施方法を見ていこう。
監査の実施：ステップ・バイ・ステップのプロセス
繰り返しになりますが、監査の準備は、間違いなく監査プロセスの中で最も重要なステップです。何を、どのように、いつ、どこで監査するのかを決定します。ですから、何かを評価し始める前に、監査前の活動とプランニングを完了しましょう。
包括的な監査チェックリストを作成し、チェックを開始します。
1.データの収集
現在存在するすべてのデータを集める。例えば、DevOps監査を実施する場合、データには以下が含まれる：
- 過去の生産性プッシュとロールバックからの既存のレポート作成
- 自動化された監査ログ
- なぜそれが発生したのかについての既存のレトロスペクティブ
- アーキテクチャ設計やその他のプロセスマップ
- プロセスに関するチームリーダーやメンバーからのフィードバック
場合によっては、GRCソフトウェアからのデータも見たいかもしれません。
2.チェックをやること
これは簡単に聞こえるかもしれないが、確かに簡単ではない。監査委員会の仕事は、あらゆるプロセスのあらゆるステップを評価することである。注意深く、徹底的に行うようにしよう。
- すべてのデータを詳細に調べる
- 内部監査チェックリストを使って、監査範囲内の全プロセスを検証する。
- 何か問題があれば、関連するチームメンバーに適切な質問をする。
- 各ステップにおいて、気づいたことを明確にメモする。
3.監査証拠の収集
監査とランダムな意見の違いは、証拠である。徹底した内部監査は、非効率、異常、ミス、不正、その他プロセスからの逸脱の具体的な証拠を提供する。結論の強固な根拠を構築するために、十分で、関連性があり、信頼できる証拠を収集することに重点を置きましょう。
4.監査証拠の分析
何が起きているのか、なぜ起きているのかを理解するために、証拠を注意深く分析する。データ分析、ベンチマーキング、リスクアセスメントのテクニックを使用して、パターン、異常、または懸念領域を特定する。
5.監査結果のレポート作成
次に、監査の結果を文書にまとめます。これには以下が含まれる：
- 目標：目標：何を達成しようとしたのかについての簡単な紹介
- 所見：所見：監査に基づく所見と結論
- 推奨事項勧告：観察された非効率またはコンプライアンス違反に対する改善提案
- 次のステップ：次回の監査または必要な変更に関する今後のプラン
監査はどのような組織にとっても当然のことではあるが、うまくいかないことも数多くある。それを避けるためのベストプラクティスをいくつか紹介しよう。
監査チェックリストのベストプラクティス
監査チェックリストは、あなたの宝の地図です。監査ミッションを完了するために必要な道筋を示してくれます。クリアされた、適切で使いやすい宝の地図は、あなたの成功に不可欠です。チェックリストを作成する際には、以下のヒントを参考にしてください。
監査チェックリストを見直しましょう：その通りです。チェックリストが適切かつ効果的であり続けるよう、定期的に見直しましょう。組織のプロセス、責任ある利害関係者、システムの変更などを反映させるために、チェックリストを更新しましょう。
外部を見る：内部監査チェックリストを作成する際に、外の世界と壁を作らないこと。定期的に業界標準や規制の進歩を考慮すること。そうすることで、監査チェックリストをその時代と場所に適したものに保つことができる。
フィードバックを得る：監査人は、真剣に受け止めてもらうために、距離感と権威を保つ必要がある。しかし、そのことが、監査対象のプロセスの一部である可能性のある社内の利害関係者から有意義なフィードバックを収集する妨げになってはならない。を設定する。
/を設定する。 https://clickup.com/ja/blog/129264/documentation-review-process/ 文書レビュープロセス /%href/
フィードバック収集のための
標準化されたチェックリストを採用する：業界団体や認証機関は、すでに強固な監査チェックリストを持っているはずだ。クリエイティブ・コモンズ・ライセンスで入手可能なものを探し、自社のプロセスに合わせましょう。
デジタル化する：デジタルチェックリストを使って、アクセス性と効率性を最大限に高めましょう。以下のような価値も見いだせるかもしれない。 コンプライアンス管理ツール リアルタイムアラート、自動化、コラボレーション機能を提供するコンプライアンス管理ツール /%ref/。私の仕事を見てみよう。
監査チェックリストを作成するためのツールとリソース
監査は長いプロセスであり、多くの時間と努力を要する。以下のような堅牢なプロジェクト管理ツールが必要です。
/参照 http://www.clickup.com ClickUp /(参考)
を使えば、その心配が軽減される。その方法を紹介しよう。
テンプレートを使った構造化プランニング
監査テンプレートを白紙のページから始めることにプレッシャーを感じる必要はありません。公開されているチェックリストのどれでも、あなたのニーズに合わせてアレンジしてください。
また、完全にカスタマイズ可能で、初心者にやさしい
/参照 https://clickup.com/templates/audit-plan-kkmvq-6076068 ClickUpの監査プランテンプレート /%href/
を使用して仕事を構成することができます。このドキュメントテンプレートを使用することで、コンプライアンスに必要な鍵を特定し、データを収集し、知識を整理し、手間をかけずに監査をプランし、実行することができます。
効果的で再利用可能なチェックリスト
優れたチェックリストは監査の基礎です。そこで
/を作成してください。 https://clickup.com/ja/blog/62133/checklist-templates/ チェックリストテンプレート /%href/
を何度も再利用できる。何から始めたらいいかわからない場合は
/をご覧ください。 https://clickup.com/templates/internal-audit-checklist-t-110661833 をご覧ください。 ClickUpの内部監査チェックリストテンプレート /%href/
.初心者の方にも使いやすい、すぐに使えるテンプレートです：
- 監査アイテムの特定
- 監査スコア、努力レベル、その他のカスタムフィールドに対応する再利用可能なチェックリストの作成
- 必要なときに複製して使用
- 利害関係者とのコラボレーションと俊敏性の維持
ClickUpの内部監査チェックリストテンプレート
監査のタスク管理
監査とは、特定のタスクの積み重ねではないでしょうか。以下を使用して監査を効率的に管理しましょう。 ClickUpタスク リアルタイムのモニタリングやパフォーマンスレポート作成に。
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