Que vous soyez une grande entreprise ou une start-up en plein essor, chaque entreprise doit suivre ses finances.
Et même si le monde de la finance est très imprévisible, une chose reste inchangée :
En tant que directeur financier ou propriétaire d'entreprise, vous devez suivre les performances financières de votre organisation.
Vous pourrez ainsi planifier à l'avance et éviter de perdre de l'argent. 💸
Mais comment faire ?
En utilisant des indicateurs clés de performance financiers !
Dans cet article, nous expliquerons ce que sont les indicateurs clés de performance financiers et présenterons dix indicateurs clés de performance financiers que tout propriétaire d'entreprise doit suivre.
Tirons profit de certains indicateurs clés de performance ! 💰
Que sont les indicateurs clés de performance financiers ?
Un indicateur clé de performance (KPI) permet de suivre les performances de votre entreprise en termes de réalisation de ses objectifs commerciaux fondamentaux.
En matière de finances, quels sont les principaux objectifs de votre entreprise ?
Souhaitez-vous générer plus de revenus que vous n'en dépensez en frais d'exploitation ?
Vous cherchez à augmenter votre flux de trésorerie ?
Ou souhaitez-vous diversifier vos sources de revenus ?
Les indicateurs clés de performance financière permettent de suivre les performances de votre entreprise dans la réalisation de ces objectifs.
En bref, les indicateurs clés de performance financiers illustrent la santé financière de votre entreprise et vous aident à déterminer si celle-ci réalisera des bénéfices.
Vous ne savez pas en quoi les indicateurs clés de performance diffèrent des indicateurs ?
Découvrez les différences entre les indicateurs clés de performance et les indicateurs .
10 indicateurs clés de performance financiers à suivre
Voici dix indicateurs clés de performance financière dans lesquels votre équipe financière doit investir :
1. Flux de trésorerie d'exploitation
Votre flux de trésorerie d'exploitation est un indicateur de performance clé financier qui mesure le total des liquidités générées par les activités quotidiennes de votre entreprise.
Voici comment le calculer :
Cet indicateur clé de performance reflète la santé financière de votre entreprise.
Il détermine également si votre entreprise peut maintenir un flux de trésorerie positif ou si vous avez besoin d'un financement externe pour faire face à toutes les dépenses.
Note : lorsque vous utilisez cet indicateur, il est recommandé de consulter les indicateurs clés de performance opérationnels , tels que la marge d'exploitation ou le bénéfice d'exploitation, afin de mieux comprendre les données.
2. Ratio de liquidité générale
Cet indicateur mesure la capacité de votre entreprise à rembourser toutes ses dettes en un an.
Voici comment le calculer :
Un ratio de liquidité inférieur à 1,0 indique que votre entreprise ne sera pas en mesure de faire face à ses obligations financières, à moins que vous n'augmentiez le flux de trésorerie.
Et si le résultat se situe entre 1,3 et 5,0, bonne nouvelle !
Il indique la stabilité financière. 😌
Un ratio de liquidité générale supérieur à 5 signifie que votre entreprise dispose d'une grande quantité de liquidités (ce qui est excellent), mais cela signifie également que l'entreprise ne fait pratiquement rien d'utile avec cet argent :
3. Bénéfice net
Le bénéfice net ou revenu net mesure le montant d'argent dont dispose votre entreprise après déduction de toutes les dépenses (intérêts, impôts, frais d'exploitation, etc.) de votre chiffre d'affaires total.
Vous pouvez le calculer automatiquement à l'aide d'un calculateur de bénéfices ou en utilisant une formule simple pour calculer manuellement cet indicateur financier :
Un faible revenu net signifie que votre entreprise peut être confrontée à plusieurs difficultés, telles qu'une mauvaise gestion des ressources ou des modèles de tarification inefficaces.
D'autre part, un revenu net élevé indique que votre entreprise est performante.
4. Marge bénéficiaire nette
Cet indicateur mesure le pourcentage de bénéfices qu'une entreprise génère par rapport à son chiffre d'affaires total.
Votre marge bénéficiaire nette vous indique la rentabilité de votre entreprise.
Voici comment le calculer :
5. Marge brute
Cet indicateur clé de performance financière mesure le montant d'argent restant après déduction du coût des marchandises vendues uniquement.
La marge brute ou marge bénéficiaire brute vous indique si votre entreprise est financièrement saine.
Voici comment le calculer :
Une marge brute élevée signifie que votre entreprise peut couvrir toutes ses dépenses d'exploitation tout en disposant de fonds à investir dans l'innovation et la croissance.
Vous savez ce qu'on dit :
6. Comptes clients et comptes fournisseurs actuels
Les comptes courants sont un indicateur clé de performance qui mesure le montant d'argent que les débiteurs doivent à votre entreprise.
Voici comment le calculer :
Cet indicateur de performance aide les équipes financières à prévoir les montants et les dates des entrées d'argent.
Cependant, un solde élevé des comptes clients signifie que vos débiteurs vous doivent encore beaucoup d'argent.
Pourquoi est-ce un problème ?
Si le montant impayé est en suspens depuis un certain temps, cela signifie que votre entreprise pourrait avoir un problème de recouvrement ou qu'elle n'est pas en mesure de gérer les débiteurs à long terme.
D'autre part, les comptes fournisseurs courants mesurent le montant d'argent que votre entreprise doit à ses fournisseurs, banques et créanciers.
Voici comment le calculer :
7. Fonds de roulement
Votre fonds de roulement est l'argent dont vous disposez immédiatement pour répondre aux besoins à court terme de votre entreprise.
Cet indicateur examine la position financière actuelle de votre entreprise.
Le fonds de roulement comprend notamment les liquidités disponibles, les placements à court terme et les comptes clients courants.
Cela dit, cet indicateur clé de performance financière indique si votre entreprise dispose des actifs disponibles nécessaires pour régler ses obligations financières à court terme.
Voici comment le calculer :
8. Coût d'acquisition client
Cet indicateur clé de performance financière mesure le montant d'argent et les ressources que votre entreprise investit pour assurer la sécurité de ses clients.
Il comprend des ressources telles que :
- Coûts publicitaires
- Coûts marketing
- Coûts créatifs
- Salaires
Le coût d'acquisition client est un indicateur de la santé d'une entreprise.
Il s'agit en fait d'un indicateur de performance clé très utile pour déterminer la rentabilité future d'une entreprise.
Voici comment le calculer :
9. Ratio d'endettement
Cet indicateur mesure l'efficacité avec laquelle votre entreprise utilise les investissements de ses actionnaires.
Voici comment le calculer :
Un ratio d'endettement élevé indique que votre entreprise finance sa croissance par l'endettement.
Le problème ?
Votre entreprise pourrait se retrouver en situation de par défaut de paiement si les taux d'intérêt augmentaient soudainement. Aïe !
D'autre part, un faible ratio d'endettement peut indiquer que votre entreprise hésite à utiliser ses fonds pour investir dans des opportunités de croissance.
Quel est donc le bon ratio d'endettement à avoir ?
En général, un ratio d'endettement inférieur à deux est considéré comme gérable.
10. Taux de croissance du chiffre d'affaires
Cet indicateur clé de performance financière mesure l'augmentation et la diminution du chiffre d'affaires d'une entreprise entre deux périodes.
Voici comment le calculer :
Si vous êtes une start-up innovante, il est judicieux de suivre cet indicateur de l’entreprise.
Pourquoi ?
Un taux de croissance élevé du chiffre d'affaires indique que votre entreprise peut se développer, acquérir de nouveaux talents et attirer des investisseurs !
Vous souhaitez découvrir d'autres exemples ? Voici plus de 50 exemples d'indicateurs clés de performance et un modèle pour les suivre.
Comment suivre et mesurer les indicateurs clés de performance avec ClickUp
Vous envisagez le suivi de vos objectifs financiers à l'aide d'un stylo et d'un papier ?
Ou des feuilles de calcul Excel, d'ailleurs ?
Eh bien, cela ne suffira pas !
Pourquoi ?
Votre stylo et votre papier ne vont pas automatiser et rationaliser les processus à votre place.
De plus, les tableurs ne vous offrent pas de fonctionnalités puissantes de rappels automatisés ou de suivi des objectifs.
Tout ce dont vous avez besoin, c'est d'un logiciel de gestion des indicateurs clés de performance tel que ClickUp.
ClickUp vous aide à définir des objectifs stratégiques et à suivre facilement votre progression vers la réalisation de vos objectifs commerciaux fondamentaux.
Ne vous inquiétez pas, nous joignons le geste à la parole. 🤑
Voici comment ClickUp facilite le suivi des indicateurs clés de performance financiers :
1. Objectifs
Les indicateurs clés de performance étant axés sur les principaux objectifs commerciaux, vous devez d'abord définir quelques objectifs.
Les objectifs dans ClickUp sont des conteneurs de haut niveau que vous pouvez décomposer en cibles plus petites et quantifiables .
Achevez les cibles intermédiaires et vous serez sur la bonne voie pour atteindre votre objectif !
Vous ne savez pas si vous faites de la progression ?
Pas d'inquiétude. ClickUp suit la progression de vos objectifs en temps réel pour vous aider à comprendre où vous en êtes dans leur réalisation.
Chaque fois que vous achevez une cible, votre pourcentage de progression augmente automatiquement.
Vous pouvez même choisir parmi différents types de cibles, tels que :
- Devise : gérez vos bénéfices, vos dépenses et vos budgets
- Chiffres : données numériques telles que le chiffre d'affaires moyen généré par les ventes.
- Tâches : vérifiez si votre équipe comptable termine ses tâches de la bonne manière.
Découvrez comment utiliser ClickUp pour fixer des objectifs ambitieux à votre équipe.
2. Tableaux de bord
Les tableaux de bord dans ClickUp vous offrent un aperçu de tout ce qui se passe au niveau de vos finances.
Gérez vos objectifs financiers, suivez vos dépenses, affichez vos bénéfices et vos allocations budgétaires... Les tableaux de bord vous fournissent des informations précises sur vos performances financières afin que vous puissiez prévoir l'avenir de votre entreprise.
Pour obtenir une image encore plus détaillée, vous pouvez ajouter plusieurs widgets personnalisés à votre tableau de bord des indicateurs clés de performance financiers, tels que :
- Calcul : calculez des données numériques telles que le taux de revenus récurrents.
- Diagramme linéaire : créez un diagramme linéaire personnalisé pour surveiller vos marges bénéficiaires nettes et brutes 📈
- Diagramme à barres : concevez des diagrammes à barres personnalisés pour suivre vos revenus, vos dépenses et vos bénéfices 📊
- Diagramme circulaire : utilisez un diagramme circulaire personnalisé pour cartographier les dépenses mensuelles de votre entreprise.
- Diagramme à piles : créez un diagramme à piles pour représenter vos indicateurs clés de performance 🔋
Bonus : modèles de grand livre général
3. Rapports
Tout comme vous disposez de rapports financiers, vous avez également besoin de rapports sur les employés pour voir si votre équipe financière travaille dans le sens de vos indicateurs clés de performance.
Heureusement, ClickUp vous permet d'ajouter des widgets de tableau à votre tableau de bord des indicateurs clés de performance financiers, tels que :
- Rapport achevé : suivez le nombre de tâches achevées par chaque membre de l'équipe.
- Travail effectué : obtenez des informations sur le nombre de tâches effectuées par chaque collaborateur au cours d'une journée, d'une semaine ou d'un mois spécifique.
- Points de l'environnement de travail : gamifiez vos tâches financières pour rendre vos processus financiers encore plus attrayants.
- Qui est à la traîne : voyez quels membres de l'équipe ont des notifications non traitées et des tâches en retard.
4. Calculs
Dites adieu à votre calculatrice, car vous pouvez faire vos calculs directement dans ClickUp !
ClickUp vous permet d'effectuer des calculs puissants sur les colonnes à partir des données numériques de vos tâches. Vous pouvez le faire dans la vue Liste et la vue Tableau.
De plus, vous pouvez utiliser des champs de formule pour calculer le coût d'une nouvelle commande de produit ou le bénéfice que vous avez réalisé grâce aux ventes.
Vous pouvez même calculer rapidement des indicateurs clés de performance tels que le fonds de roulement et les coûts d'acquisition de clients !
Vous disposerez ainsi de tous vos indicateurs, littéralement. 🤩
5. Tâches récurrentes
Définissez des tâches récurrentes pour les processus que vous répétez quotidiennement, hebdomadairement ou même trimestriellement.
Par exemple, vous pouvez définir une tâche récurrente pour les échéances trimestrielles de déclaration fiscale ou même les demandes de facturation.
Vous n'êtes toujours pas convaincu ?
Ne vous inquiétez pas, vous pouvez même utiliser des tâches récurrentes pour payer vos factures !
Vous recevrez une notification lorsque les paiements seront dus et, après avoir réglé la facture, il vous suffira de la marquer comme achevée pour qu'une nouvelle tâche soit automatiquement créée pour le mois suivant.
6. Statuts personnalisés
Dans la plupart des cas, les tâches qui impliquent de l'argent ne peuvent pas être simplement marquées comme « terminées » ou « non terminées ».
Le processus financier comporte de nombreuses étapes différentes, telles que la facturation, la budgétisation des coûts et des revenus, les rapports financiers, etc.
C'est pourquoi ClickUp vous permet de créer vos propres statuts personnalisés afin que vous puissiez suivre votre progression comme vous le souhaitez.
7. Modèles
Vous connaissez ce genre de situation ?
Nous savons que l'organisation des factures, la collecte des informations sur les clients et le suivi des factures peuvent prendre beaucoup de temps.
Heureusement, les modèles de ClickUp peuvent vous aider à gérer vos revenus, vos clients, votre équipe commerciale et bien plus encore en quelques secondes.
Voici quelques-uns des modèles dont vous disposerez :
- Facturation : effectuez le suivi de tous les types de factures
- Comptabilité : effectuez le suivi de vos comptes fournisseurs et de vos comptes clients.
- Audits d'entreprise : rationalisez la planification de vos audits
- Comptabilité : gérez vos processus comptables
- Intégration : intégrez facilement de nouveaux clients et collaborez avec eux.
Mais ce n'est qu'un début.
Découvrez comment ClickUp peut vous aider dans la gestion de projet pour vos projets financiers.
FAQ sur les indicateurs clés de performance financiers
Voici les réponses à certaines questions brûlantes concernant les indicateurs clés de performance financiers :
1. Que sont les indicateurs retardés ?
Les indicateurs retardés communiquent des évènements qui se sont déjà produits. Parmi les exemples courants, on peut citer la croissance des bénéfices et du chiffre d'affaires.
Comme les indicateurs retardés confirment les tendances déjà en cours de progression, ils sont extrêmement utiles lorsque vous envisagez de vendre ou d'acheter des actifs.
2. Que sont les indicateurs avancés ?
Les indicateurs avancés sont des indicateurs de performance qui prédisent les évènements et les tendances économiques futurs. Par exemple, le nombre de produits que vous prévoyez d'être achetés par chaque client.
3. Que sont les indicateurs quantitatifs ?
Il s'agit d'indicateurs qui peuvent être mesurés à l'aide d'un nombre, d'un pourcentage ou d'un ratio.
Par exemple, le taux de conversion ou la marge bénéficiaire d'exploitation de votre entreprise .
4. Que sont les indicateurs qualitatifs ?
Les indicateurs qualitatifs sont des facteurs non numériques (opinions ou perceptions) qui déterminent la progression accomplie vers un objectif.
Les indicateurs qualitatifs mesurent généralement des indicateurs clés de performance non financiers, tels que la satisfaction des employés et des clients.
Clôture des comptes 📗
Les indicateurs clés de performance financiers déterminent si votre entreprise va dans la bonne direction pour générer des revenus et des bénéfices.
Mais choisir quelques indicateurs clés de performance financiers dans notre bibliothèque d'indicateurs n'est qu'une première étape.
Après tout, vous contentez-vous de dire que vous voulez gagner de l'argent et d'espérer que tout se passe bien ?
Pour atteindre vos objectifs avec succès, vous devez suivre et gérer les indicateurs clés de performance que vous avez définis.
Et pour le faire efficacement, vous avez besoin de ClickUp.
Des tableaux de bord personnalisés qui vous aident au suivi de vos finances grâce aux champs de formule qui vous permettent d'effectuer des calculs en un clin d'œil, ClickUp dispose de TOUT ce dont vous avez besoin pour atteindre vos indicateurs clés de performance.
Obtenez ClickUp gratuitement dès aujourd'hui pour atteindre tous vos objectifs financiers. 👊
