"정말 죄송합니다" 소프트웨어 업데이트 오류로 인해 전 세계 수백만 명의 사용자에게 죽음의 블루스크린(BSD)이 발생한 후 CrowdStrike가 할 수 있는 말은 이 한 마디뿐이었습니다. 또한 주가 10% 하락 하루 만에 크라우드스트라이크는 성난 고객과 미국 의회에 책임을 물어야 했습니다.
극단적인 사례처럼 보일 수 있지만, 비즈니스에서 의도치 않은 오류는 매우 흔하게 발생합니다. 여러 지역에 걸쳐 여러 팀이 복잡한 문제를 해결하기 위해 일하다 보면 수많은 일이 잘못될 수 있습니다.
이러한 재해를 예방하는 가장 일반적이고 효과적인 방법 중 하나는 내부 감사입니다. 강력한 프로세스와 거버넌스, 리스크 및 규정 준수(GRC) 소프트웨어 를 통해 조직은 잠재적인 문제를 사전에 파악하고 미리 해결할 수 있습니다.
이 블로그 게시물에서는 강력한 내부 감사 체크리스트를 통해 감사 전략을 수립하고 이를 구현하는 방법을 안내합니다.
## 감사란 무엇인가요?
감사는 프로세스를 체계적으로 검토하고 평가하는 프로세스입니다. 이러한 프로세스는 재무, 운영 또는 규정 준수와 관련된 것일 수 있습니다.
예를 들어, 내부 감사자는 정기적으로 비즈니스의 은행 거래 명세서를 검토하여 오류나 사기성 트랜잭션이 있는지 평가합니다.
레스토랑이나 스파 같은 서비스 조직에서는 직원이 배달을 완료하는 방법에 대한 감사를 실시할 수 있습니다. 기술 회사는 종종 도그푸딩 내부 감사를 수행하는 방법으로도 사용할 수 있습니다.
내부 감사가 필요한 이유는 무엇인가요?
간단히 말해, 내부 감사는 어떤 일이 외부에 공개되기 전에 문제를 포착하기 위해 고안된 것입니다. 이를 통해 다음을 보장할 수 있습니다:
- 정확성: 감사를 통해 팀은 일이 정확하고, 완료되고, 오류가 없는지 확인할 수 있는 추가적인 기회를 얻게 됩니다
- 위험 관리: 내부 감사는 잠재적 위험을 식별하여 손실과 처벌을 피하기 위해 사전에 완화할 수 있습니다
- 품질: 감사는 또한 출력물의 품질을 보장하고 요구 사항 및 업계 표준을 충족하는지 여부를 확인합니다
- 성과: 내부 감사는 때때로 실제 상황을 시뮬레이션하기 위해 성능을 평가합니다
- 규정 준수: 가장 일반적인 이유로, 내부 감사는 관련 법률, 규정 및 표준을 준수하는 데 도움이 됩니다
- 이해관계자 보증: 투자자나 주주가 있는 비즈니스에서 내부 감사는 조직의 운영과 보고에 대한 신뢰를 구축합니다
감사에는 어떤 유형이 있나요?
비즈니스의 성격, 목표, 요구사항, 이해관계자에 따라 여러 가지 감사를 수행할 수 있습니다. 대부분의 감사는 다음 세 가지 범주에 속합니다.
내부 감사
내부 감사는 조직에서 자체적으로 필요에 따라 실시하는 감사입니다. 감사인은 조직의 현직 직원 또는 부서 내 주제별 전문가가 감사를 수행합니다.
예를 들어, 매년 인재 관리팀에서 각 직원의 보상 구조에 대한 내부 감사를 실시할 수 있습니다. 이를 통해 무의식적인 편견이나 불평등을 파악할 수 있습니다.
외부 감사
외부 감사는 독립적인 전문가를 통해 조직의 프로세스나 결과물을 평가하는 것입니다. 외부 감사인은 내부 감사팀과 더불어 더 넓은 범위의 지식과 경험을 제공합니다. 이를 통해 신뢰성을 높이고 조직에 대한 신뢰를 구축할 수 있습니다.
업계 단체와 표준화 기관은 정기적으로 기업에 대한 외부 감사를 실시합니다. ISO 인증 는 업계 전반에서 가장 많이 요구되는 인증입니다.
다른 예시로는 지속 가능한 산림 관리를 위한 산림관리협의회, 건물 설계 및 관리를 위한 LEED, 동물 실험이 100% 무료인 제품을 위한 리핑 버니 등이 있습니다.
컴플라이언스 감사
규정 준수 감사는 조직이 특정 법률, 규정 또는 내부 정책을 준수하는지 여부를 평가합니다. 이러한 감사는 처벌을 피하고 윤리적 관행을 유지하기 위해 업계 표준, 계약 의무 또는 정부 규정을 준수하는 데에만 초점을 맞춥니다.
기술 분야에서는 GDPR 또는 HIPAA 규정 준수를 위한 정기 감사가 표준 관행입니다. 각 업계마다 자체 규정 준수 요건이 있으며, 조직은 이에 대한 정기적인 감사를 실시해야 합니다.
내부적으로 수행하든 외부의 도움을 받든, 비즈니스를 운영한다면 감사는 필수입니다. 감사는 고객, 투자자, 주주, 직원, 공급업체, 파트너 등 모든 이해관계자에게 조직이 해당 기준을 충족하고 있음을 보장합니다
이를 보장하려면 포괄적이고 목표 지향적인 감사 전략이 필요합니다. 이러한 전략을 수립하는 방법은 다음과 같습니다.
감사 준비하기
감사를 시작하기 전에 철저히 준비하세요. 이렇게 하면 시간이 지남에 따라 감사 프로세스를 위한 강력한 기반을 설정할 수 있습니다.
1. 감사 오브젝트 설정하기
감사의 목적을 명확하게 정의하세요. 이 작업을 수행하는 동안 문제의 이력을 추적하고 맥락을 이해하세요.
예를 들어, 엔지니어링 책임자가 지난 6개월 동안 프로덕션 롤백 횟수가 많았기 때문에 DevOps 감사를 요청할 수 있습니다. 이 경우 오브젝트를 "데브옵스 감사 수행"으로 설정하지 마세요 대신 "프로덕션 롤백의 원인 파악"을 목표로 설정하세요.
2. 감사 범위 결정
이 섹션에서는 감사를 어떻게 수행할지 결정합니다. 여기에 접근하는 좋은 방법은 4W입니다.
- 누가: 감사를 책임지고 실행하는 사람 및 부서
- 무엇: 감사 대상 프로세스 또는 시스템
- 언제: 감사를 완료해야 하는 타임라인
- 장소: 감사를 수행해야 하는 장소의 물리적 경계(있는 경우)
예를 들어, DevOps 감사를 수행하는 동안 범위는 다음과 같이 보일 수 있습니다.
누가: 엔지니어링 책임자가 감사 감독을 담당합니다. 개발자 2명, 품질 분석가 2명, 데브옵스 엔지니어 3명으로 구성된 감사 팀이 실행합니다.
무엇: 모든 자동화 및 수동 프로세스를 포함하여 CI/CD 파이프라인을 감사합니다. SOC 2 규정 준수 소프트웨어 도 포함되어 있습니다.
언제: 감사는 2025년 7월 1일부터 8주 동안 실시됩니다.
장소: 프로세스 감사는 스테이징 환경과 프로덕션 환경에서 실시됩니다.
3. 감사 영역 세분화
작업 범위가 준비되면 관리하기 쉬운 작은 하위 프로젝트, 작업 및 하위 작업으로 세분화하세요. 관련 작업을 함께 그룹화하여 체계적으로 정리하세요.
4. 구체적인 작업과 질문 만들기
이 단계는 실제로 내부 감사 체크리스트를 작성하는 단계입니다. 여기에는 감사의 각 영역에 대해 실행 가능하고 측정 가능한 모든 작업을 목록으로 작성합니다.
예를 들어, DevOps 감사 체크리스트에는 다음과 같은 질문이 포함될 수 있습니다:
- 프로덕션 푸시 전에 코드에 버그가 없는가?
- 알려진 버그 중 몇 %가 프로덕션으로 전송되나요?
- 프로덕션 전에 선임 개발자의 코드 검토가 있는가?
- 프로덕션 푸시 전에IT 규정 준수 감사 생산 전에 수행되나요?
- 프로덕션 푸시를 수행할 수 있는 권한은 누구에게 있나요?
내부 감사 체크리스트를 작성할 때 몇 가지 참고 사항은 다음과 같습니다:
단순하게 작성하세요: 불필요한 복잡성을 피하는 명확하고 간결한 언어를 사용하세요. 모든 사람이 쉽게 이해하고 팔로워할 수 있는 실행 가능한 작업에 집중하세요.
관련성 있게 작성하세요: 체크리스트를 감사의 오브젝트, 범위 및 적용 가능한 표준에 맞게 조정하세요. 감사 대상 영역과 직접적으로 관련된 항목만 포함하세요.
예를 들어, 인스턴스를 만드는 경우 GDPR 준수 체크리스트 를 참조하여 동일한 감사에 다른 법적 요건을 추가하지 마세요.
일관성 유지: 모든 작업에서 표준화된 형식, 용어 및 평가 기준을 사용하세요.
5. 필요한 문서 준비
각 체크리스트 항목에 대해 규정 준수 또는 운영 효과를 확인할 수 있는 구체적인 기록, 보고서 또는 데이터를 결정하세요. 예를 들어 재무 감사에서는 대차대조표, 송장, 세금 신고서가 필요할 수 있습니다.
DevOps 감사를 위해서는 표준 운용 절차(SOP), 역할 및 책임 매트릭스, 프로덕션 릴리스 프로세스 등이 필요할 수 있습니다.
6. 마무리 및 표준화
소규모 메타 감사를 수행하여 감사 체크리스트에서 중복, 공백 또는 불명확한 항목이 있는지 확인합니다. 그 결과를 바탕으로 체크리스트를 개선하고 사용성과 효과를 개선하세요.
정리된 섹션과 노트 또는 발견 사항을 위한 스페이스를 통해 명확하게 체크리스트 형식을 정하세요. 향후 감사를 위해 표준화하여 조직 전체에서 일관성과 사용 편의성을 보장하세요.
## 내부 감사 체크리스트 예시
준비가 완료되면 아래와 같은 내부 감사 체크리스트를 갖게 됩니다.
감사 오브젝트 및 범위
이 섹션은 감사 프로세스의 목표와 오브젝트를 간략하게 설명하는 섹션입니다. 여기에는 RACI 매트릭스 및 에스컬레이션 프로세스도 포함됩니다.
감사 체크리스트
여기에는 감사 프로세스의 일부로 완료됨에 필요한 모든 일이 포함됩니다. 일반적으로 사용되는 항목은 다음과 같습니다:
준비
- 모든 관련 정보 수집 및 액세스
- 매일 완료할 일의 일정 잡기
- 주요 이해 관계자로부터 필요한 승인 받기
감사 구현
- 각 프로세스의 효율성 측정
- 병목 현상 파악
- 핵심 성과 지표 및 해당 메트릭 검토
- 정책 준수 평가
실행사베인즈-옥슬리법 SOX 규정 준수 체크리스트 후속 조치*
- 조사 결과 문서화
- 시정 및 예방 조치를 위한 권장 사항 제공
- 문제 해결을 위한 책임 및 기한 할당
- 업데이트규정 준수 체크리스트
- 진행 상황을 모니터링하기 위해 후속 감사 예약하기
감사 결과
내부 감사의 일반적인 결과물은 해당 이해관계자에게 감사 결과와 권장 사항을 설명하는 보고서입니다.
예를 들어, DevOps 감사 결과 오류나 결함이 있는 코드를 프로덕션으로 전송하여 롤백이 발생하는 것으로 밝혀진 경우 감사 보고서에는 이에 대한 멘션이 포함됩니다. 또한 향후 롤백을 방지하기 위한 공식적인 코드 검토 프로세스를 제안할 수도 있습니다.
모든 계획과 준비가 완료되었으니 이제 감사를 올바르게 수행할 수 있는 방법을 살펴봅시다.
## 감사 실시하기: 단계별 프로세스
다시 한 번 강조하지만, 감사 준비는 감사 프로세스에서 가장 중요한 단계입니다. 감사 대상, 방법, 시기, 장소를 결정하기 때문입니다. 따라서 평가를 시작하기 전에 사전 감사 활동과 플랜을 완료하세요.
종합적인 감사 체크리스트를 만든 다음 점검을 시작하세요.
1. 데이터 수집
현재 존재하는 모든 데이터를 한데 모으세요. 예를 들어, DevOps 감사를 수행하는 경우 데이터에는 다음이 포함될 수 있습니다:
- 과거 프로덕션 푸시 및 롤백의 기존 보고서
- 자동화된 감사 로그
- 문제가 발생한 이유에 대한 기존 회고록
- 아키텍처 설계 및 기타 프로세스 지도
- 프로세스에 대한 팀 리더 및 회원의 피드백
경우에 따라 GRC 소프트웨어의 데이터를 보고 싶을 수도 있습니다.
2. 확인 완료됨
간단하게 들릴지 모르지만 결코 쉬운 일은 아닙니다. 감사위원회의 임무는 모든 프로세스의 모든 단계를 평가하는 것입니다. 신중하고 철저해야 합니다.
- 모든 데이터를 세밀하게 검토하세요
- 내부 감사 체크리스트를 사용하여 감사 범위의 모든 프로세스를 확인합니다
- 뭔가 잘못된 것이 있으면 관련 팀원에게 적절한 질문을 하세요
- 각 단계에서 관찰한 내용을 명확하게 노트에 기록하세요
3. 감사 증거 수집
감사와 무작위 의견의 차이점은 증거입니다. 철저한 내부 감사는 프로세스의 비효율성, 이상 징후, 실수, 사기 또는 기타 편차에 대한 구체적인 증거를 제공합니다. 충분하고 관련성이 있으며 신뢰할 수 있는 증거를 수집하는 데 집중하여 결론의 강력한 근거를 마련하세요.
4. 감사 증거 분석
증거를 면밀히 분석하여 무슨 일이 일어나고 있는지, 왜 그런지 이해하세요. 데이터 분석, 벤치마킹, 위험 평가 기법을 사용하여 패턴, 이상 징후 또는 우려되는 영역을 식별하세요.
5. 감사 결과 보고하기
이제 감사 결과를 문서로 정리하세요. 여기에는 다음이 포함됩니다:
- 목표: 달성하고자 설정한 목표에 대한 간단한 소개
- 감사 결과: 감사에 따른 관찰 및 결론
- 권장 사항: 관찰된 비효율성 또는 규정 미준수에 대한 개선 사항 제안
- 다음 단계: 다음 감사에 대한 향후 플랜 또는 필요한 변경 사항
감사는 모든 조직이 진행하는 과정의 일부이지만, 잘못될 수 있는 여러 가지 사항이 있습니다. 다음은 이를 방지하기 위한 몇 가지 최고의 실행 방식입니다.
## 감사 체크리스트 사용을 위한 최고의 실행 방식
감사 체크리스트는 보물 지도와 같습니다. 감사 임무를 완료하는 데 필요한 경로를 보여줍니다. 명확하고 관련성이 있으며 사용 가능한 보물 지도는 성공에 매우 중요합니다. 나만의 보물지도를 만들 때 다음 팁을 참고하세요.
감사 체크리스트를 작성하세요: 네, 맞습니다. 체크리스트의 관련성과 효과를 유지하려면 정기적으로 검토하세요. 조직 프로세스, 책임 있는 이해관계자, 시스템 변경 사항 등을 반영하여 업데이트하세요.
외부에서 들여다보기: 내부 감사 체크리스트를 만들 때 외부와 담을 쌓지 마세요. 주기적으로 업계 표준과 규정의 발전을 고려하세요. 이렇게 하면 감사 체크리스트를 시간과 장소에 맞게 적절하게 유지할 수 있습니다.
피드백 받기: 감사는 진지하게 받아들여질 수 있도록 거리감과 권위를 유지해야 합니다. 그러나 감사 대상 프로세스의 일부일 수 있는 내부 이해관계자로부터 의미 있는 피드백을 수집하는 데 방해가 되어서는 안 됩니다. 내부 이해관계자와의 소통을 위한 문서 검토 프로세스 를 통해 피드백을 수집합니다.
표준화된 체크리스트 적용: 업계 기관과 인증 기관은 이미 강력한 감사 체크리스트를 가지고 있을 것입니다. 크리에이티브 커먼즈 라이선스에서 이러한 체크리스트를 찾아서 프로세스에 맞게 조정하세요.
디지털 체크리스트: 디지털 체크리스트를 사용하여 접근성과 효율성을 극대화하세요. 다음에서 가치를 찾을 수도 있습니다 규정 준수 관리 도구 실시간 알림, 자동화 및 협업 기능을 제공합니다. 어떻게 작동하는지 살펴봅시다.
감사 체크리스트 작성을 위한 도구 및 리소스 감사 체크리스트 만들기
감사는 많은 시간과 노력이 필요한 긴 프로세스입니다. 다음과 같은 강력한 프로젝트 관리 도구가 필요합니다 ClickUp 을 사용하면 이 문제를 쉽게 해결할 수 있습니다. 방법은 다음과 같습니다.
템플릿을 사용한 구조화된 플랜 만들기
빈 페이지에서 감사 템플릿을 시작해야 한다는 부담감을 느끼지 마세요. 공개적으로 사용 가능한 체크리스트를 필요에 맞게 조정하세요.
초보자도 쉽게 사용할 수 있도록 완전히 사용자 지정할 수 있는 ClickUp의 감사 플랜 템플릿 를 사용하여 일을 체계화하세요. 이 문서 템플릿을 사용하면 규정 준수에 필요한 핵심 영역을 파악하고, 데이터를 수집하고, 지식을 정리하고, 번거로움 없이 감사를 계획하고 실행할 수 있습니다.
효과적이고 재사용 가능한 체크리스트
좋은 체크리스트는 감사의 기본입니다. 따라서 체크리스트 템플릿을 작성하세요 를 만들어 여러 번 재사용할 수 있습니다. 어디서부터 시작해야 할지 잘 모르겠다면 다음을 참조하세요 ClickUp의 내부 감사 체크리스트 템플릿 . 이 초보자 친화적이고 바로 사용할 수 있는 템플릿을 사용하여 다음과 같은 작업을 수행할 수 있습니다:
- 감사 항목 식별하기
- 해당 감사 점수, 노력 수준 및 기타 사용자 지정 필드를 사용하여 재사용 가능한 체크리스트 만들기
- 필요할 때마다 복제하여 사용
- 이해 관계자와 공동 작업 및 민첩성 유지
ClickUp의 내부 감사 체크리스트 템플릿
감사를 위한 작업 관리
일련의 특정 작업이 아니라면 감사는 무엇일까요? 다음을 통해 효율적으로 감사를 관리하세요 ClickUp 작업 . 감사를 작업과 하위 작업으로 세분화합니다. 필요한 경우 작업 내에 더 작은 체크리스트를 만드세요. 댓글에 @멘션하여 관련 사람들과 협업하세요. 필요에 따라 사람들에게 실행 항목을 할당할 수도 있습니다.
효율적인 관리를 위해 감사 프로세스를 ClickUp 작업으로 세분화하세요 감사 프로세스를 ClickUp 작업으로 나누세요
감사 자동화
감사는 소규모 반복 작업의 모음으로, 그 중 많은 작업을 효과적으로 자동화할 수 있습니다. ClickUp 자동화 에는 다양한 시나리오를 지원하기 위해 미리 디자인된 템플릿과 트리거가 포함되어 있습니다.
수동 작업은 ClickUp 자동화에 맡기세요_
- 여러 체크리스트의 항목을 업데이트해야 하나요? 리스트 중 하나의 트리거를 기반으로 자동화하세요
- 규정 위반 가능성이 높은 항목에 대해 이해관계자에게 알려야 하나요? 태그 및 @멘션 자동화하기
- 감사 점수를 기반으로 새 작업을 생성해야 하나요? 상태 변경에 따라 작업 생성 자동화하기
협업 인사이트
감사 결과를 다음에서 정리하세요 ClickUp 문서 . 사람들과 안전하게 공유하여 의견과 제안을 받을 수 있습니다. 필요한 경우 문서에서 직접 작업을 만들 수도 있습니다.
더 복잡한 문제에는 AI를 사용하세요. ClickUp Brain 는 아이디어를 생성하고, 노트를 요약하고, 진행 상황을 즉시 업데이트할 수 있도록 도와줍니다. 감사 프로젝트가 어떻게 관리되고 있는지에 대한 질문에 대한 답변도 얻을 수 있습니다.
clickUp Brain으로 감사에서 더 많은 것을 얻으세요 _
이제 감사가 완료됨과 동시에 보고서가 준비되었습니다. 다음 단계는 무엇인가요?
감사 후 조치 및 개선 사항
감사는 마지막 단계가 아닙니다. 오히려 지속적인 개선 주기에서 중요한 마일스톤에 불과합니다. 즉, 감사 후에도 많은 일을 해야 합니다.
시정 조치 실행: 감사 권장 사항을 실행하여 규정 미준수를 해결하고, 통제 격차를 해소하고, 비효율성을 수정합니다.
예를 들어, DevOps 감사에서 핵심 검토 단계를 추가하라는 권장 사항이 있는 경우 엔지니어링 프로젝트 관리의 일부로 이를 구현하세요.
책임 할당: 감사 권장 사항을 프로세스에 통합하세요. 책임을 할당하고, 기한을 설정하고, 진행 상황을 모니터링하세요.
예방 조치 설정: 문제를 해결한 후에는 재발 방지를 위한 조치를 설정하세요.
예를 들어, DevOps 파이프라인의 일부로 자동화된 코드 검토를 구현할 수 있습니다. 또한 선임 개발자가 프로덕션 푸시를 위해 코드를 삭제됨을 보장하는 승인 프로세스를 설정할 수도 있습니다.
정책 업데이트: 감사 권고 사항에 따라 내부 통제, 정책, 표준 운용 절차(SOP), 교육 등을 업데이트하세요. 법적 프레임워크의 변경 사항을 정기적으로 모니터링하고 그에 따라 조정하는 프로세스를 설정하세요. 이를 조직 지식의 일부로 만드세요.
진행 상황을 추적하세요: 다음 감사까지 기다렸다가 일이 제대로 되었는지 확인하지 마세요! 모든 단계에서 진행 상황을 추적하고 측정하세요. 사용 ClickUp 대시보드 를 통해 실시간 모니터링 및 성능 보고를 할 수 있습니다.
clickUp 대시보드로 실시간 감사 업데이트 받기 클릭하세요
예를 들어, 코드 검토 및 롤백이 있는 작업에 대해 ClickUp 대시보드에 위젯을 만들 수 있습니다. 이를 사용하여 둘 사이의 상관관계를 모니터링하고 감사 권장 사항이 근본적인 문제를 해결하는 데 유용한지 확인하세요.
ClickUp으로 감사를 놓치지 마세요
현실을 직시하세요. 실수는 항상 일어나며, 특히 사람이 관련된 일에서는 더욱 그렇습니다. 실수를 완전히 피할 수는 없지만 적절한 프로세스를 통해 실수를 최소화할 수 있습니다.
훌륭한 내부 감사는 조직 프로세스의 정확성, 효과성, 효율성 및 무결성을 유지합니다. 또한 안전, 법적, 규제 및 품질 관리 시스템의 표준을 유지하는 데 도움이 됩니다. 잦은 내부 및 외부 감사는 위험을 해결하고 완화합니다.
반면에 잦은 감사는 상당한 시간, 리소스, 예산이 소요될 수 있습니다. 감사를 지속적으로 수행하고 프로세스를 지속적으로 개선하는 유일한 방법은 감사를 운영화하는 것입니다.
ClickUp의 프로젝트 관리 도구는 이를 위한 강력한 옵션입니다. 효율적인 작업 관리, 간소화된 워크플로우, 실시간 모니터링, 손쉬운 협업 기능을 갖춘 ClickUp은 대규모 감사 관리를 지원합니다. ClickUp에서 맞춤형 감사를 설정하세요. 지금 ClickUp을 무료로 사용해 보세요!